Perustelut
Keski-Uudenmaan hyvinvointialue raportoi talouden toteutumisesta kuukausittain pl. tammi- ja helmikuu sekä heinäkuu. Tammi-kesäkuulta tehdään osavuosikatsaus, joka on kuukausiraporttia laajempi talouden ja toiminnan raportointi.
Hyvinvointialueen toimintatuotot ajalla 1.1.-31.3.2026 olivat yhteensä 16,4 Me, toimintakulut n. 227,3 Me ja valmistus omaan käyttöön -erä n. 0,3 Me.Toimintakate oli näin ollen n. -210,6 Me. Valtionrahoitusta kirjattiin raportointikaudelle n. 219,7 Me. Rahoitustuotot ja -kulut sekä suunnitelman mukaiset poistot huomioiden raportointijakson ylijäämä oli n. 7,9 Me.
Tilinpäätösennuste
Tammi-maaliskuun tietojen perusteella laaditussa tilinpäätösennusteessa toimintakatteen arvioidaan toteutuvan n. 3,4 Me talousarviota heikompana. Omassa palvelutuotannossa ylitystä on n. 4 Me, mutta pelastustoimen arvioidaan alittuvan n. 0,6 Me:lla. Valtionrahoitus toteutuu n. 1,4 Me talousarviota parempana. Poistojen arvioidaan ylittyvän n. 0,7 Me, joten tilikauden tulos on ennusteen mukaan n. 2,7 Me talousarviota heikompi.
Omassa palvelutuotannossa ylitystä on Terveyspalvelut ja sairaanhoito -palvelualueella n. 3,4 Me ja se johtuu 24/7-toiminnan henkilöstökustannusten ylittymisestä (2 Me), hoitotarvikejakelun kustannusten ylittymisestä (0,9 Me) sekä lääkäripalvelujen ostojen ylittymisestä (0,5 Me). Hyvinvointialueen johdon sekä strateginen kehittäminen ja tukipalvelut -kokonaisuudessa ylitystä on n. 0,5 Me, mikä johtuu pääasiassa vuokrasäästöjen ja rakennus- ja tilahankkeiden asiantuntijapalvelujen säästöjen toteutumattomuudesta. Tietohallintopalveluissa tulee säästöjä, mikä osin kompensoi toteutumatta jääviä tilasäästöjä.
Talousarviossa lomautusten säästövaikutukseksi on arvioitu 3,6 Me, lomautusajan lyhennyttyä 14 vuorokaudesta 10 vuorokauteen säästön arvioidaan jäävän noin 3 Me:oon. Tätä ylitystä kompensoi ns. eläkemenoperusteisen maksun korvaavan tasaerän alittuminen.
Pelastustoimen talousarvioalitus on n. 0,6 Me, josta noin 0,3 Me johtuu kuukausilaskutusta suuremmasta talousarviovarauksesta ja n. 0,3 Me siitä, että vuoden 2025 palautus oli tilinpäätöksessä arvioitua suurempi ja tämä ero vähentää vuoden 2026 kustannusta.
Erikoissairaanhoidon ennuste on tässä vaiheessa vuotta talousarvion mukainen, vaikka HUSin ennusteen mukaan palvelun käyttö olisi 320,8 Me ja talousarviossa erikoissairaanhoitoon on varattu n. 308,8 Me. HUSin tietojen mukaan Keski-Uudenmaan hyvinvointialueen poikkeama talousarviosta on prosentuaalisesti kaikista pienin (1,6 %), mikä on eduksi tilinpäätöksen yhteydessä tehtävässä tasauksessa. Vertailukelpoinen vuoden 2025 tilinpäätösluku oli n. 298,7 Me. Mikäli toteutuma olisi 320,8 Me, kasvu olisi n. 7,4 %, mikä vaikuttaa epärealistiselta. On todennäköistä, että erikoissairaanhoidon talousarvio ylittyy, mutta ylityksen suuruutta on tässä vaiheessa vaikea arvioida, koska lopulliseen toteutumaan vaikuttaa tasauslaskutus ja HUSin ylijäämä. Tasauslaskutukseen puolestaan vaikuttaa kaikkien Uudenmaan alueen hyvinvointialueiden ja Helsingin kaupungin palvelujen käyttö.
Mikäli tilikauden tulos toteutuu ennusteen mukaisena, on kumulatiivinen alijäämä vuoden 2026 lopussa n. 122,6 Me.