Perustelut
Keski-Uudenmaan hyvinvointialue raportoi talouden toteutumasta kuukausittain pl. tammi- ja helmikuu sekä heinäkuu. Tammi-kesäkuulta tehdään osavuosikatsaus, joka on kuukausiraporttia laajempi talouden ja toiminnan raportointi.
Hyvinvointialueen ulkoiset toimintatuotot ajalla 1.1.-30.4.2026 olivat yhteensä 22,2 Me, valmistus omaan käyttöön n. 0,7 Me ja ulkoiset toimintakulut n. 301,3 Me. Raportointiajalla kirjattiin sisäisiä vuokria ja siivouspalveluja yhteensä n. 13,1 Me. Toimintakate oli n. -278,4 Me. Valtionrahoitusta saatiin n. 293,0 Me, rahoitustuotot ja -kulut olivat n. -0,1 Me ja poistot n. 1,6 Me. Ylijäämä oli raportointiajalla n. 12,9 Me.
Tilinpäätösennuste
Tammi-huhtikuun tietojen perusteella laadittu tilinpäätösennuste ei ole muuttunut edellisestä raportoinnista. Omassa palvelutuotannossa toimintakatteen arvioidaan toteutuvan n. 4 Me talousarviota heikompana, mutta pelastustoimessa toimintakatteen arvioidaan alittuvan n. 0,6 Me. Hyvinvointialuetasolla toimintakate toteutunee siis n. 3,4 Me talousarviota heikompana. Valtionrahoitus toteutuu n. 1,4 Me talousarviota parempana. Poistojen arvioidaan ylittyvän n. 0,7 Me, joten tilikauden tulos on ennusteen mukaan n. 2,7 Me talousarviota heikompi.
Omassa palvelutuotannossa ylitystä on terveyspalvelujen ja sairaanhoidon palvelualueella n. 3,4 Me ja se johtuu 24/7-toiminnan henkilöstökustannusten ylittymisestä (2 Me), hoitotarvikejakelun kustannusten ylittymisestä (0,9 Me) sekä lääkäripalvelujen ostojen ylittymisestä (0,5 Me). Hyvinvointialueen johdon sekä strateginen kehittäminen ja tukipalvelut -kokonaisuuden ylitys on n. 0,5 Me, mikä johtuu pääasiassa vuokrasäästöjen ja rakennus- ja tilahankkeiden asiantuntijapalvelujen säästöjen toteutumattomuudesta. Tietohallintopalveluissa tullee säästöjä, mikä osin kompensoi toteutumatta jääviä tilasäästöjä.
Pelastustoimen talousarvioalitus on n. 0,6 Me, josta noin 0,3 Me johtuu kuukausilaskutusta suuremmasta talousarviovarauksesta ja n. 0,3 Me siitä, että vuoden 2025 palautus oli tilinpäätöksessä arvioitua suurempi ja tämä ero vähentää vuoden 2026 kustannusta.
Erikoissairaanhoidon ennuste on talousarvion mukainen, vaikka HUSin ennusteen mukaan palvelun käyttö olisi 320,8 Me ja vertailukelpoinen vuoden 2025 tilinpäätösluku oli n. 298,7 Me. Mikäli toteutuma olisi 320,8 Me, kasvu olisi n. 7,4 %, mikä vaikuttaa epärealistiselta. HUS on raportoinut huhtikuun tuloksen olleen 75,8 Me, joka on n. 56,2 Me suunniteltua parempi. Keski-Uudenmaan hyvinvointialueella poikkeama HUSin talousarviosta on prosentuaalisesti kaikkein pienin (1,5 %), mikä on eduksi tilinpäätöksen yhteydessä tehtävässä tasauksessa. HUS on ilmoittanut toimittavansa hyvinvointialuekohtaisen ennusteen kesäkuussa.
Mikäli tilikauden tulos toteutuu ennusteen mukaisena, on kumulatiivinen alijäämä vuoden 2026 lopussa n. 122,6 Me.
Päätös
Hyväksyttiin esityksen mukaan.