Perustelut
Keski-Uudenmaan hyvinvointialue raportoi talouden toteutumisesta kuukausittain pl. tammi- ja helmikuu sekä heinäkuu. Tammi-kesäkuulta tehdään osavuosikatsaus, joka on kuukausiraporttia laajempi talouden ja toiminnan raportointi.
Hyvinvointialueen toimintatuotot ajalla 1.1.-31.3.2025 olivat n. 27,9 Me, joka on n. 27 % arvioidusta. Toimintakulut olivat n. 239,3 Me eli toteutuma oli n. 25 %. Valmistus omaan käyttöön -erä oli n. 0,2 Me eli n. 15 % arvioidusta. Toimintakatteen toteutuma oli n. -211,2 Me eli toteutuma oli n. 25 %.
Tilinpäätösennuste
Tammi-maaliskuun toteutuman perusteella laaditun tilinpäätösennusteen mukaan toimintakate toteutuu n. 13,5 Me talousarviota heikompana. Ylitys aiheutuu omasta palvelutuotannosta. Erikoissairaanhoidon ja pelastustoimen ennustetaan tässä vaiheessa toteutuvan talousarvion mukaisena. HUS on kertonut antavansa tilinpäätösennusteen toukokuussa.
Oman palvelutuotannon poikkeamat jakautuvat palvelualueittain seuraavasti:
- Hyvinvointialueen johto sekä strateginen kehittäminen ja tukipalvelut -kokonaisuus, alitus n. 1,4 Me
- tietohallinnon kustannukset toteutuvat arvioitua pienempinä
- Sarastialta ostettavat talous- ja henkilöstöhallinnon palvelujen kustannukset toteutuvat arvioitua pienempinä
- Ikäihmisten ja vammaisten palvelualue, ylitystä n. 13,5 Me
- ikääntyneiden asumispalvelujen paikkamäärä on kasvanut ja jonotilanne pahentunut
- henkilöstökulut ylittyvät ikääntyneiden asumispalveluissa ja kotona asumista tukevissa palveluissa
- vammaisten palveluissa henkilökohtaisten avun ostot sekä kehitysvammaisten asumispalvelut ylittyvät
- Aikuisten mielenterveys-, päihde- ja sosiaalipalvelujen sekä lasten, nuorten ja perheiden palvelujen palvelualue, ylitys n. 1,4 Me
- lastensuojelun avohoidon tukipalvelut ylittyvät
- ympärivuorokautisten ostopalvelujen käyttöä pyritään vähentämään uusien yksiköiden myötä, mutta vielä alkuvuonna toteutuma on ollut viime vuoden tasolla
Käyttötalousosan tilinpäätösennusteeseen sisältyvinä riskeinä tunnistetaan erityisesti
- talousarvioon sisällytetty lomapalkkavelan 7 Me:n säästötavoite
- palkkojen sopimuskorotukset, joista ei ole vielä saatu tarkempia tietoja
- erikoissairaanhoito
Valtionrahoitus toteutuu n. 0,6 Me talousarviota suurempana viimeisimmän rahoituslaskelman (VM 20.12.2024) mukaan.
Rahoitustuotot ja -kulut toteutuvat arviolta 0,4 Me talousarviota heikommin ja suunnitelman mukaiset poistot n. 1,3 Me talousarviota pienempinä.
Tilikauden tulos on enusteen mukaan n. -12,1 Me ja kumulatiivinen alijäämä vuoden 2025 lopussa n. 145,2 Me
Tilinpäätösennusteeseen perustuva talousarviomuutos viedään aluevaltuuston päätettäväksi 22.5.2025.
Liitteenä on tarkempi raportti talouden toteutumisesta sekä HUSin talous- ja tuotantokatsaus.
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Päivi Tarsia, rahoitus- ja talousjohtaja, paivi.tarsia@keusote.fi
Rahoitus- ja talousjaosto merkitsee tiedoksi talouden toteutumisen ja tilinpäätösennusteen ajalta 1.1.-31.3.2025.