Rahoitus- ja talousjaosto, kokous 12.6.2025

§ 23 Vuoden 2025 käyttösuunnitelman muuttaminen

KEUHDno-2025-31

Aikaisempi käsittely

Valmistelija

Sanna Kaukua, talouspäällikkö, sanna.kaukua@keusote.fi

Perustelut

Aluevaltuusto hyväksyi vuoden 2025 talousarvion kokouksessaan 12.12.2024 § 70. Talousarvion käyttötalousosassa on aluevaltuustoon kolme sitovuustasoa: oma palvelutuotanto, erikoissairaanhoito ja pelastustoimi. Aluehallitus päättää käyttösuunnitelmassa määrärahojen ja tuloarvioiden jakautumisesta talousarviota alemmalle tasolle. Käyttösuunnitelmassa aluehallitukseen sitovia tasoja ovat:

  • Hyvinvointialueen johto sekä strateginen kehittäminen ja tukipalvelut -kokonaisuus
  • Ikäihmisten ja vammaisten palvelualue
  • Aikuisten mielenterveys-, päihde- ja sosiaalipalvelujen sekä lasten, nuorten ja perheiden palvelujen palvelualue
  • Terveyspalvelujen ja sairaanhoidon palvelualue
  • Erikoissairaanhoito
  • Pelastustoimi

Käyttösuunnitelman taloudellisissa tavoitteissa sitova erä on toimintakate.

Käyttösuunnitelman toiminnalliset tavoitteet on johdettu vuoden 2025 talousarvion tavoitteista.

Ehdotus

Esittelijä

Päivi Tarsia, rahoitus- ja talousjohtaja, paivi.tarsia@keusote.fi

Rahoitus- ja talousjaosto päättää esittää aluehallitukselle, että se hyväksyy liitteenä olevan vuoden 2025 käyttösuunnitelman.

Päätös

Hyväksyttiin esityksen mukaan.

Valmistelija

Sanna Kaukua, talouspäällikkö, sanna.kaukua@keusote.fi

Perustelut

  

Ehdotus

Esittelijä

Raija Kontio, hyvinvointialuejohtaja, raija.kontio@keusote.fi

Aluehallitus päättää hyväksyä liitteenä olevan vuoden 2025 käyttösuunnitelman.

Päätös

Hyväksyttiin esityksen mukaan.

Valmistelija

  • Sanna Kaukua, talouspäällikkö, sanna.kaukua@keusote.fi

Perustelut

Aluehalllitus hyväksyi vuoden 2025 käyttösuunnitelman kokouksessaan 25.2.2025 § 28.

Aluevaltuusto päätti vuoden 2025 talousarvion muuttamisesta kokouksessaan 22.5.2025 § 29. Talousarvion muuttaminen edellyttää myös käyttösuunnitelman muuttamista. Nyt päätöksentekoon tuotavassa käyttösuunnitelman muutoksessa huomioidaan paitsi talousarviomuutoksen vaikutus, tehdään myös määrärahasiirto käyttösuunnitelman sitovuustasojen välillä. Seuraavaksi on kerrottu kummankin muutoksen vaikutus käyttösuunnitelman sitovuustasoihin. Muutokset on myös kuvattu liitteessä.

 

Tilinpäätösennusteen ja talousarviomuutoksen vaikutus käyttösuunnitelmaan

Talousarviomuutos tehtiin huhtikuussa tehdyn tammi-maaliskuun toteutumaan perustuvan tilinpäätösennusteen perusteella. Oman palvelutuotannon arvioidaan ylittyvän 13,5 Me:lla. Ylitys kohdistuu Ikäihmisten ja vammaisten palvelualueelle. Ylitystä on myös Aikuisten mielenterveys-, päihde- ja sosiaalipalvelujen sekä lasten, nuorten ja perheiden palvelujen palvelualueella (1,4 Me), kun taas Hyvinvointialueen johdon sekä strateginen kehittäminen ja tukipalvelut -kokonaisuuden toimintakatteen arvioidaan alittuvan vastaavalla summalla. Käyttösuunnitelman muutoksessa huomioidaan edellä kerrotut muutokset siten, että muutoksen jälkeen Ikääntyneiden ja vammaisten palvelualueen toimintakate heikkenee 13,5 Me, Aikuisten mielenterveys-, päihde- ja sosiaalipalvelujen sekä lasten, nuorten ja perheiden palvelujen palvelualueen toimintakate heikkenee 1,4 Me ja Hyvinvointialueen johdon sekä strateginen kehittäminen ja tukipalvelut -kokonaisuuden toimintakate paranee 1,4 Me.

 

Sitovuustasojen väliset siirrot

Hyvinvointialueen johto sekä strateginen kehittäminen ja tukipalvelut -kokonaisuuteen sisältyvästä asiakasohjausyksiköstä on siirtynyt viisi sairaanhoitajaa Aikuisten mielenterveys-, päihde- ja sosiaalipalvelujen sekä lasten, nuorten ja perheiden palvelujen palvelualueelle 1.3.2025 alkaen. Siirtymistä ei ole huomioitu käyttösuunnitelman valmisteluvaiheessa, joten käyttösuunnitelmaa on muutettava siten, että em. sitovuustasojen välillä siirretään 246500 euroa.

Ehdotus

Esittelijä

  • Päivi Tarsia, rahoitus- ja talousjohtaja, paivi.tarsia@keusote.fi

Rahoitus- ja talousjaosto päättää esittää aluehallitukselle, että aluehallitus päättää muuttaa vuoden 2025 käyttösuunnitelmaa liitteen mukaisesti.

Päätös

Hyväksyttiin esityksen mukaan.