Perustelut
Keski-Uudenmaan hyvinvointialue raportoi talouden toteutumisesta kuukausittain pl. tammi- ja helmikuu sekä heinäkuu. Tammi-kesäkuulta tehdään osavuosikatsaus, joka on kuukausiraporttia laajempi talouden ja toiminnan raportointi.
Hyvinvointialueen toimintatuotot ajalla 1.1.-30.4.2025 olivat n. 37,5 Me. Toimintakulut olivat vastaavalla ajanjaksolla yhteensä n. 311,6 Me. Kuluja toteutui n. 33 % verrattuna koko vuoden talousarviossa arvioituihin kuluihin nähden. Valmistus omaan käyttöön -erä oli n. 0,3 Me. Toimintakatteen toteutuma oli n. -273,7 Me toteutumaprosentin ollessa n. 32 % talousarviossa arvioituun koko vuoden toteumaan nähden.
Tilinpäätösennuste
Tammi-huhtikuun toteutuman perusteella laaditun tilinpäätösennusteen mukaan toimintakate toteutuu n. 12,1 Me talousarviota heikompana. Ylitys kohdistuu omaan palvelutuotantoon. Erikoissairaanhoidon ja pelastustoimen ennustetaan tässä vaiheessa toteutuvan talousarvion mukaisena. HUSin hyvinvointialuekohtainen tilinpäätösennuste valmistuu kesäkuun puoliväliin mennessä.
Valtionrahoitus toteutuu n. 0,6 Me talousarviota suurempana viimeisimmän rahoituslaskelman (VM 20.12.2024) mukaan.
Rahoitustuotot ja -kulut toteutuvat arviolta 0,4 Me talousarviota heikommin ja suunnitelman mukaiset poistot n. 1,3 Me talousarviota pienempinä.
Tilikauden tulos on ennusteen mukaan n. -12,1 Me ja kumulatiivinen alijäämä vuoden 2025 lopussa n. 145,2 Me
Oman palvelutuotannon poikkeamat jakautuvat palvelualueittain seuraavasti:
- Hyvinvointialueen johto sekä strateginen kehittäminen ja tukipalvelut -kokonaisuus, alitus n. 1,4 Me
- tietohallinnon kustannukset toteutuvat arvioitua pienempinä
- Sarastialta ostettavat talous- ja henkilöstöhallinnon palveluiden kustannukset toteutuvat arvioitua pienempinä
- Ikäihmisten ja vammaisten palvelualue, ylitys n. 13,5 Me
- ikääntyneiden asumispalvelujen paikkamäärä on kasvanut ja jonotilanne pahentunut
- henkilöstökulut ylittyvät ikääntyneiden asumispalveluissa sekä kotona asumista tukevissa palveluissa
- vammaisten palveluissa kehitysvammaisten asumispalvelut ylittyvät
- Aikuisten mielenterveys-, päihde- ja sosiaalipalvelujen sekä lasten, nuorten ja perheiden palvelujen palvelualue, ylitys n. 1,4 Me
- lastensuojelun avohoidon tukipalvelut ylittyvät
- ympärivuorokautisten ostopalveluiden käyttöä pyritään vähentämään uusien yksiköiden myötä, mutta vielä alkuvuonna toteutuma on ollut viime vuoden tasolla
Terveyspalvelut ja sairaanhoito-kokonaisuuden arvioidaan toteutuvan talousarvion mukaisena.
Käyttötalousosan tilinpäätösennusteeseen sisältyvinä riskeinä tunnistetaan erityisesti
- talousarvioon sisällytetty lomapalkkavelan 7 Me:n säästötavoite
- palkkojen sopimuskorotukset
- erikoissairaanhoito.
Ikäihmisten ja vammaisten palvelualueelle on valtuuston 22.5.2025 päätöksen mukaisesti hyväksytty talousarviomuutos huhtikuun ylitysennusteen mukaisesti. Aikuisten mielenterveys-, päihde- ja sosiaalipalvelujen sekä lasten, nuorten ja perheiden palvelujen palvelualueen sekä Hyvinvointialueen johdon ja strategisen kehittäminen ja tukipalvelut -kokonaisuuden välinen ylitys- ja alitusennusteiden mukainen siirto hyväksyttiin samalla. Palvelualueiden välinen siirto tullaan toteuttamaan käyttösuunnitelman muutoksena.
Liitteenä on tarkempi raportti talouden toteutumisesta tammi-huhtikuulta sekä HUSin talous- ja tuotantokatsaus. HUSin hyvinvointialuekohtainen tilinpäätösennuste esitellään kokouksessa.
Ehdotus
Esittelijä
-
Päivi Tarsia, rahoitus- ja talousjohtaja, paivi.tarsia@keusote.fi
Rahoitus- ja talousjaosto esittää aluehallitukselle, että se merkitsee tiedoksi talouden toteutumisen ja tilinpäätösennusteen ajalta 1.1.-30.4.2025.
Päätös
Hyväksyttiin esityksen mukaan.