Perustelut
Keski-Uudenmaan hyvinvointialue raportoi talouden toteutumasta kuukausittain pl. tammi- ja helmikuu sekä heinäkuu. Tammi-kesäkuulta tehdään osavuosikatsaus, joka on kuukausiraporttia laajempi talouden ja toiminnan raportointi.
Hyvinvointialueen ulkoiset toimintatuotot ajalla 1.1.-31.8.2026 olivat yhteensä 42,3 Me, valmistus omaan käyttöön n. 1,1 Me ja ulkoiset toimintakulut n. 621,0 Me. Raportointiajalla kirjattiin sisäisiä vuokria ja siivouspalveluja yhteensä n. 26,8 Me. Toimintakate oli n. -577,6 Me. Valtionrahoitusta saatiin 586,0 Me, rahoitustuotot ja -kulut olivat n. -0,3 Me ja poistot n. 3,2 Me. Ylijäämä oli raportointiajalla n. 4,8 Me.
Tilinpäätösennuste
Tammi-elokuun tietojen perusteella laadittu tilinpäätösennuste on heikentynyt osavuosikatsauksen yhteydessä raportoidusta tilinpäätösennusteesta. Omassa palvelutuotannossa toimintakatteen arvioidaan toteutuvan n. 5,4 Me talousarviota heikompana, erikoissairaanhoidon toimintakatteen n. 0,3 Me ja pelastustoimen toimintakatteen n. 0,5 Me talousarviota parempana. Valtionrahoitus toteutuu n. 1,4 Me talousarviota parempana. Rahoitustuottojen ja -kulujen netto toteutunee n. 0,4 Me talousarviota parempana ja poistojen arvioidaan ylittyvän n. 0,7 Me. Tämän ennusteen perusteella tilikauden tulos on n. 1,3 Me eli n. 3,6 Me talousarviota heikompi. Kumulatiivinen alijäämä on ennusteen mukaan vuoden lopussa n. 123,6 Me.
Omassa palvelutuotannossa ylitystä on terveyspalvelujen ja sairaanhoidon palvelualueella n. 2,9 Me ja se johtuu pääasiassa 24/7-toiminnan henkilöstökustannusten ylittymisestä sekä hoitotarvikejakelun ja lääkäripalvelujen ostojen ylittymisestä. Ennuste on kuitenkin parantunut edellisestä n. 0,5 Me. Ikäihmisten ja vammaisten palvelualueen ylitys on n. 2,3 Me ja se johtuu ikääntyneiden asumispalvelujen ja kotona asumista tukevien palvelujen ylittymisestä. Osa ylityksestä pystytään kattamaan vammaisten palvelujen alituksella. ylitys johtuu ylityökustannuksista ja sijaiskulujen kasvusta, Hyvinkään kotihoidon alueellisen ostopalvelun laajentamisesta sekä asumispalvelujen kasvavasta jonotilanteesta. Ennuste on heikentynyt n. 1,3 Me:lla edellisestä ennusteesta. Hyvinvointialueen johdon sekä strateginen kehittäminen ja tukipalvelut -kokonaisuuden ylitys on n. 0,2 Me ja se johtuu lähinnä vuokrakulujen ylittymisestä, mutta osa ylityksestä pystytään kattamaan it-kustannusten alittumisella. Ennuste on heikentynyt n. 0,1 Me edellisestä ennusteesta.
Osavuosikatsauksessa esitetyn tilinpäätösennusteen mukainen talousarviomuutosesitys on käsitelty konsernijaostossa 2.9.2026 § 66 ja aluehallituksessa 8.9.2026 § 123. Koska aluevaltuuston kokous on siirtynyt lokakuun lopulle, ei talousarviomuutosta ole vielä käsitelty aluevaltuustossa. Nyt, kun ennuste on heikentynyt, on perusteltua, että aluevaltuustoon viedään viimeisimmän ennusteen mukainen talousarviomuutos käsittelyyn, minkä vuoksi konsernijaosto käsittelee omalta osaltaan uudelleen talousarviomuutosesityksen.
Liitteenä on myös toiminnallisten tunnuslukujen katsaus osana strategisten tavoitteiden toimeenpanoa 1-8/2026.