Perustelut
Aluehallitus hyväksyi vuoden 2024 käyttösuunnitelman kokouksessaan 13.2.2024 § 24.
Aluevaltuusto päätti vuoden 2024 talousarviomuutoksesta kokouksessaan 12.12.2024 § 66. Talousarvion muuttaminen edellyttää myös käyttösuunnitelman muuttamista. Nyt päätöksentekoon tuotavassa käyttösuunnitelman muutoksessa huomioidaan paitsi talousarviomuutoksen vaikutus, tehdään myös määrärahasiirtoja käyttösuunnitelman sitovuustasojen välillä. Seuraavaksi on kerrottu kunkin muutoksen vaikutus käyttösuunnitelman sitovuustasoihin ja kunkin muutoksen vaikutus on kuvattu myös liitteessä.
Talousarviomuutoksen vaikutus käyttösuunnitelmaan
Talousarviomuutos tehtiin lokakuun tilinpäätösennusteen perusteella ja muutoksia tuli sekä tuloarvioihin että määrärahoihin.
Ikäihmisten ja vammaisten palvelualueella talousarviomuutokset kohdentuivat kotona asumista tukeviin palveluihin ja vammaisten palveluihin. Muutoksen vaikutus Ikvan käyttösuunnitelman toimintakatteeseen on n. -8,2 Me.
Aikuisten mielenterveys-, päihde- ja sosiaalipalvelujen sekä lasten, nuorten ja perheiden palvelujen palvelualueella talousarviomuutos kohdentui lastensuojelun palveluihin. Muutoksen vaikutus Mielan käyttösuunnitelman toimintakatteeseen on n. -2,1 Me.
Terveyspalvelujen ja sairaanhoidon palvelualueella talousarviomuutokset kohdentuvat pääosin avopalveluihin ja sairaalapalveluihin. Pientä muutosta kohdentuu myös kliinisiin tukipalveluihin sekä kuntoutuspalveluihin. Kokonaisuudessaan muutoksen vaikutus Tepasan käyttösuunnitelman toimintakatteeseen on n. -8,4 Me.
Erikoissairaanhoidon toimintakatteen talousarviomuutos oli n. -12,3 Me ja pelastustoimen n. -0,5 Me. Vastaavat muutokset on tehtävä käyttösuunnitelmaan.
Sitovuustasojen väliset siirrot
Aikuisten mielenterveys-, päihde- ja sosiaalipalvelujen sekä lasten, nuorten ja perheiden palvelujen palvelualueelta on keskitetty tehtäviä talouspalvelujen osto- ja myyntilaskutiimiin maaliskuussa 2024. Keskittämisen seurauksena viisi laskentasihteeriä siirrettiin palvelualueelta talouspalveluihin. Käyttösuunnitelman muutoksessa siirretään vastaava määräraha eli 131.573 euroa palvelualueelta Strateginen kehittäminen ja tukipalvelut -kokonaisuuteen.
Ikäihmisten ja vammaisten palvelualueella ollut kuljetussuunnittelu keskitettiin tila- ja tukipalvelujen logistiikkakeskukseen heinäkuun 2024 alusta alkaen. Käyttösuunnitelman muutoksessa siirretään määräraha, 71.000 euroa, palvelualueelta Strateginen kehittäminen ja tukipalvelut -kokonaisuuteen.
Aikuisten mielenterveys-, päihde- ja sosiaalipalvelujen sekä lasten, nuorten ja perheiden palvelujen palvelualueelta on vuoden aikana keskitetty tehtäviä asiakasohjaukseen. Käyttösuunnitelman muutoksessa siirretään vastaavasta määräraha, 312.425 euroa Strateginen kehittäminen ja tukipalvelut -kokonaisuuteen.
Sisäiset vuokrat
Vuoden 2024 käyttösuunnitelmassa sisäiset vuokrat on arvioitu tilahallintajärjestelmän tietojen perusteella. Tarkoitus on, että vuoden aikana sisäisiin vuokriin tehdään tasausajoja, jolloin jo vuoden aikana tulee huomioiduksi tilojen käytössä tapahtuneet muutokset. Tasausajojen käyttöönotto on viivästynyt teknisistä haasteista johtuen ja ajo pystytään tekemään vuodelle 2024 vasta tilinpäätöksen yhteydessä. Sisäisten vuokrien käyttösuunnitelman muutoksessa vuokrien todellista kohdentumista on arvioitu tilahallintajärjestelmästä saatujen tammi-lokakuun tietojen perusteella ja arvioimalla marras-joulukuun kirjausten vaikutus. Tämän perusteella sisäisten vuokrien tuottoja ja kuluja vähennetään yhteensä n. 0,8 Me:lla. Sitovuustasojen toimintakatteisiin tämä vaikuttaa seuraavasti:
- Strateginen kehittäminen ja tukipalvelut, toimintakatevaikutus 262.306 euroa
- Ikäihmisten ja vammaisten palvelualue, toimintakatevaikutus -248.989 euroa
- Aikuisten mielenterveys-, päihde- ja sosiaalipalvelujen sekä lasten, nuorten ja perheiden palvelujen palvelualue, toimintakatevaikutus -114.990 euroa
- Terveyspalvelujen ja sairaanhoidon palvelualue 101.673 euroa.
Lopullinen kohdentuminen voi jonkin verran erota edellä kerrotusta, kun tilinpäätöksen yhteydessä tehtävän tasauksen todellinen vaikutus selviää.
Edellä kerrotun perusteella vuoden 2024 käyttösuunnitelmaa esitetään muutettavaksi liitteen mukaan.
Ehdotus
Esittelijä
-
Raija Kontio, hyvinvointialuejohtaja, raija.kontio@keusote.fi
Aluehallitus päättää muuttaa vuoden 2024 käyttösuunnitelmaa liitteen mukaisesti.
Päätös
Hyväksyttiin esityksen mukaan.